强化审计监督 护航石泉农商银行高质量发展——石泉农商银行监事会工作侧记

近年来，石泉农商银行监事会坚守内部职责定位，围绕提升履职能力，规范履职行为，注重检查调研，强化成果运用，充分发挥监事会监督作用，让内部监督有形更有效，推动各项工作合规稳健运行。

持续夯实公司治理基础，规范监事会运转。制定《石泉农商银行监事会重点工作安排意见》，理顺监事会工作流程，按省联社规章制度完善本行管理制度，达到规范运行。有序组织监事会会议，会议主要听取流动性风险管理报告、关联交易管理报告、消费者权益保护管理工作报告，并对报告提出管理意见和建议，以促进行业合规经营，业务健康发展。

强化履职监督，提升履职评价有效性。一是主动参与日常监督。加强经营全过程监督，增加监事列席各项会议频次。从促进全行稳健经营的角度，加强公司重大事项和重要决策的过程监督，积极列席董事会会议、行长办公会等会议。二是全面开展履职评价。重点对本行董事、监事、高级管理层履职情况进行评价，并围绕领导班子成员遵守政治纪律、组织纪律、工作作风等方面开展监督。三是创新监事会监督，开展监事会巡查工作。监事会巡查着重从基层支行党地建设、内控管理、业务经营、履职尽责、助力乡村振兴及各类检查问题整改等6个方面开展巡察。外部监事对被巡察机构提出了工作意见建议，有效促进了被巡察机构的各项工作，提升了被巡察机构的管理能力。四是针对流动性风险管理、消费者权益保护、反洗钱、关联交易等重点关注领域下发监事会工作提示函，确保全行业务经营稳定发展。

强化稽核审计工作，开展操作风险监督。一是狠抓常规稽核基础工作。充分运用稽核审计系统数据抓取功能，采取非现场审计，达到稽核检查时间不间断、业务全覆盖，做到稽核检查纵向到底、横向到边，查处有力、纠改彻底，促进了稽核工作扎实有效开展。二是强化问题整改问责工作。按照“突出稽核重点，抓好稽核整改”的总体工作要求，及时召开监事长办公会，对检查情况进行通报，对整改工作进行详细部署，落实相关业务条线和部门对照问题逐项逐条进行整改，并对照问题进行认真反思，对标对位，查找不足。三是开展为基层办实事、解难事大走访。积极深入基层网点认真开展调研走访，切实帮助基层解决实际困难。主动对接属地乡镇政府，协助包联网点积极营销“脱贫巩固贷”，解决基层贷款营销难问题。四是创新审计理念，积极开展任中审计。通过任中经济责任审计，揭示了经营过程中存在的问题和薄弱环节，深刻分析了问题产生的根源，提出了切实可行的稽核意见及建议，促进了内控管理水平提高，为全行业务经营健康发展起到了积极推动作用。

强化风险内控监督，护航业务稳健发展。一是加强经营管理，防范经营风险，规范关联交易。监事会从立足业务高质量发展的实际，防范控制风险的角度出发，对本行关联交易管理进行专项审计，提出了具体的管理意见建议。二是开展员工异常行为管理专项审计,对存在员工账户监测不到位等问题提出整改建议。三是对案件风险管理开展审议评价，有效地发现了在案防工作中存在的不足，提出相应的措施办法，构建了案防工作的长效机制，提高了案防工作的整体水平。四是对财务管理及影子银行和交叉金融业务进行专项审计，对成本收入比较高、电子银行业务手续费支出增幅大、资金业务占比较高、拨备计提不足等问题提出了具体要求。

强化督导落实，开展履职行为监督。充分发挥监事会的监督作用，着力抓好决策督查、专项督查、批件督办等工作，开展跟踪督查督办，切实提高各部门、各机构办事效率。为切实落实好中省市相关金融助力“六稳六保”及“复工复产”信贷政策，监事会组成调研组对全行金融支持中小企业复工复产情况进行了专题调研，重点了解企业经营情况、资金需求及受疫情影响，落实延期还本付息信贷政策情况，督促各机构落实信贷政策，助力企业复工复产。

石泉农商银行监事会在后期工作中将采取多种措施提高监事履职水平，明确监督方向和重点，本着“实质重于形式”的原则，持续推进监督的深度与广度，为石泉农商银行高质量发展起到了保驾护航的作用。

文/甘安华 吴发东 编辑/陈国伟

关键词： 农商银行 关联交易 信贷政策